Converti CSV in TXF

Un programma per la preparazione delle dichiarazioni fiscali può richiedere un file TXF per importare transazioni bancarie, di intermediazione o contabili con assegnazioni a linee fiscali. La conversione è necessaria quando il sistema di origine esporta solo CSV e il software di destinazione non dispone di un'importazione diretta da CSV.

Cos'è il formato CSV

CSV, ovvero comma-separated values, è un formato di tabella in testo semplice utilizzato per le esportazioni di transazioni, i fogli di calcolo e i trasferimenti di database. Banche, società di intermediazione, sistemi contabili, Microsoft Excel, LibreOffice Calc e Google Sheets creano comunemente file CSV.

Un CSV di transazioni può contenere date, descrizioni, importi, nomi di conti, categorie, beneficiari e riferimenti. La struttura non è standardizzata oltre alla rappresentazione di valori tabellari: i programmi possono usare virgole, punti e virgola o tabulazioni come separatori; diversi formati di data; colonne separate per addebiti e accrediti; oppure importi positivi e negativi. CSV non dispone di una mappatura universale delle linee fiscali o delle categorie fiscali.

Cos'è il formato TXF

TXF significa Tax Exchange Format. È un formato di interscambio in testo semplice utilizzato da alcuni programmi per la preparazione delle dichiarazioni fiscali e programmi contabili per importare transazioni relative alle imposte. Un record può contenere una data, un importo, un pagatore o beneficiario, una descrizione, informazioni sul conto e un codice di linea fiscale.

A differenza di CSV, TXF è concepito per conservare l'assegnazione al modulo fiscale o alla linea fiscale di destinazione. Può rappresentare elementi quali spese deducibili, interessi, dividendi, redditi da investimenti e altri importi soggetti a dichiarazione. TXF non è uno standard moderno universale: le versioni supportate, i codici delle linee fiscali, il comportamento dell'importazione e le mappature degli anni fiscali variano, e molte applicazioni fiscali attuali hanno rimosso l'importazione TXF o l'hanno sostituita con una connessione proprietaria o diretta ai dati finanziari.

Come convertire CSV in TXF

Usare GnuCash per una conversione basata sulla contabilità

GnuCash è una soluzione desktop locale adatta quando il CSV contiene transazioni contabili e il programma fiscale di destinazione accetta TXF. Non è un riformattatore generico di file; utilizza le impostazioni dei conti e fiscali per generare un output relativo alle imposte.

1. Conservare una copia intatta del CSV originale e creare un file GnuCash separato o una copia di lavoro dei conti pertinenti.
2. Importare i dati tramite File → Import → Import Transactions from CSV. Selezionare il delimitatore, la codifica, la colonna della data, le colonne dell'importo o di addebiti e accrediti, la valuta e il conto di destinazione in base all'importer e al file di origine.
3. Riconciliare le transazioni importate con l'estratto conto bancario o della società di intermediazione. Correggere le righe duplicate, i segni invertiti, le date non valide, i trasferimenti tra i propri conti e le transazioni che richiedono suddivisioni.
4. Configurare le informazioni fiscali per i conti di entrate e spese applicabili in GnuCash. Assegnare i codici TXF relativi alle imposte solo dopo aver verificato l'anno fiscale, la giurisdizione, il tipo di entità e le istruzioni del modulo fiscale. Una categoria CSV come Meals, Travel o Interest non costituisce una prova sufficiente per selezionare una linea fiscale.
5. Eseguire il report di esportazione TXF, che si trova comunemente in Reports → Income & Expense → TXF Export, e salvare il testo generato come file con estensione .txf. I nomi dei menu possono variare tra le versioni di GnuCash e le configurazioni regionali.
6. Utilizzare il comando di importazione TXF del programma fiscale ricevente, spesso disponibile in File → Import. Verificare l'anno fiscale, i totali importati, le date e le destinazioni nei moduli fiscali prima di fare affidamento sui dati.

Generare TXF con uno script controllato

Uno script è appropriato quando il CSV presenta colonne coerenti e la specifica TXF del programma ricevente è nota. Un file TXF contiene comunemente un record di versione come V041, campi della transazione come D per la data, T per l'importo, P per il pagatore o beneficiario e L per il codice della linea fiscale, seguiti da un ^ di terminazione. La versione esatta, l'ordine dei campi, i codici, le regole per le date e le convenzioni per gli importi devono corrispondere alla specifica dell'applicazione di destinazione.

Prima di scrivere i record, normalizzare le date, utilizzare i punti come separatori decimali, applicare la convenzione dei segni del programma di destinazione, rimuovere o codificare le interruzioni di riga nelle descrizioni e rifiutare le righe prive di date, importi o codici fiscali obbligatori. Convalidare il file generato con il software ricevente invece di presumere che qualsiasi file di testo con estensione .txf sia valido.

Convertitori online e privacy

I servizi generici, come i normali siti web di conversione CSV, convertono solitamente tra formati tabellari o per ufficio; non assegnano in modo affidabile codici di linea fiscale né producono file TXF accettati da una specifica applicazione fiscale. Non esiste un servizio online CSV-to-TXF universalmente affidabile da consigliare per i documenti fiscali.

Un servizio web può essere preso in considerazione solo se documenta esplicitamente il supporto per la versione TXF richiesta e per il software di destinazione, dispone di un'informativa sulla privacy adeguata ai documenti finanziari e consente di esaminare e testare l'output. Per dati bancari, relativi alle retribuzioni, di intermediazione o identificativi del contribuente, è preferibile GnuCash o uno script eseguito localmente. Non caricare il file originale semplicemente per modificarne il nome o l'estensione.

Controlli di qualità e compatibilità

La conversione da CSV a TXF è un'attività di mappatura dei dati, non una semplice modifica del formato. Il CSV di origine fornisce valori, mentre TXF richiede semantiche fiscali che possono dipendere dalla giurisdizione, dall'anno fiscale, dalla percentuale deducibile, dal tipo di investimento e dalla struttura del contribuente o dell'impresa.

• Aprire il file esportato in un editor di testo semplice e controllare il record di versione, le date, gli importi, i codici delle linee fiscali, le descrizioni e i record di terminazione ^.
• Importare un piccolo campione prima di importare il file completo, quindi confrontare i totali delle categorie fiscali con il CSV e con gli estratti conto bancari o della società di intermediazione originali.
• Verificare se gli importi negativi rappresentano spese, rimborsi o accrediti secondo la convenzione del programma di destinazione.
• Conservare il CSV originale e i documenti di riconciliazione come fonte per l'audit; non considerare un file TXF importato come prova della correttezza del trattamento fiscale.
• Se l'importazione non riesce, verificare che il programma fiscale supporti TXF, la versione TXF richiesta, l'anno fiscale pertinente e i codici specifici delle linee fiscali. Alcuni prodotti attuali richiedono invece download diretti dagli istituti o un altro formato di importazione proprietario.